航空基地关于2021年财政决算和2022年1-9月预算执行情况报告

航空基地关于2021年财政决算和2022年1-9月预算执行情况报告

 航空基地财政是西安市级财政的组成部分之一。西安市财政2021年度财政决算已经陕西省财政厅核准，并经西安市十七届人大常委会第四次会议审议通过。2022年11月3日，西安市财政局对航空基地2021年财政决算进行了批复（市财函〔2022〕1936号）,现将航空基地2021年财政决算予以公开：

一、2021年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2021年，航空基地实现一般公共预算收入24135元，上级补助收入8591万元、债券转贷收入5404万元、上年结余4万元，调入预算稳定调节基金12万元、调入资金9323万元，收入合计为47469万元。一般公共预算支出37220万元，各项上解支出4325万元，地方政府债券还本支出5404万元，安排预算稳定调节基金0万元，支出合计为46949万元，收支相抵后累计结余为520万元。

一般公共预算收入24135万元，完成收入调整预算数的132.6%，同比增长41.6%。税收收入21604万元，同比增长40.2%，税收占比为89.5%；其中工商税收19622万元，同比增长40.4%；契税1982万元，同比增长38.2%；非税收入2531万元，同比增长54.6%。

一般公共预算支出37220万元，同比下降2.6%。一般公共预算支出既包括年初预算支出数，还包括预算执行中上级转移支付等，一般公共预算支出有关情况如下:

1.三公经费情况

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置费支出0万元；公务用车运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算1万元，占100%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）支出情况说明。

2021年因公出国（境）预算数为78万元，支出决算数为0万元，决算数较预算数减少78万元，决算数较2020年决算一致，主要均为由于新冠肺炎疫情防控等原因，导致无因公出国事项。

（2）公务用车购置费用支出情况说明。

2021年度购置车辆0台，预算为0万元，支出决算为0万元，主要原因是，车改后管委会通过政府购买服务方式解决用车问题。

（3）公务用车运行维护费用支出情况说明。

2021年度公务用车运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，主要原因是，车改后管委会通过政府购买服务方式解决用车问题，管委会未发生车辆及运行维护费用。

（4）公务接待费支出情况说明。

2021年度公务接待25批次，485人次，2021年度公务接待费支出预算为13万元，支出决算为1万元，完成预算的8%，决算数较预算数减少12万元，决算数较2020年决算数减少1万元，主要原因是各预算单位严格执行中央八项规定精神，压缩严控各项非必要支出的结果。

2.一般公共预算支出项目按功能科目列示情况如下：

——一般公共服务支出7259万元，完成支出调整预算的100%，增长21.6%，用于管委会日常运转支出及税收征管保障支出；

——教育支出8174万元，完成支出调整预算的100%，增长67.5%，用于学校建设、校园维护改造、教学设施采购及小学与幼儿园日常运转保障支出;

——科学技术支出2660万元，完成支出调整预算的100%，增长6.4%，用于园区中小企业产业项目研发补贴、上市企业奖励、运营补贴等；

——文化体育与传媒支出504万元，完成支出调整预算的100%，增长96.2%，用于各类宣传媒体和推介平台及融媒体建设相关支出；

——卫生健康支出600万元，完成支出调整预算的100%，增长17.6%，用于疫情防控相关支出；

——节能环保支出907万元，完成支出调整预算的100%，增长19.2%，用于本级治污减霾等环保方面支出；

——城乡社区支出12201万元，完成支出调整预算的100%，下降20.3%，全部为本级城镇基础设施建设资金，主要用于园区基础设施建设；

——农林水支出1万元，完成支出调整预算的100%，下降99.7%，主要用于奖励全省脱贫攻坚先进个人；

——资源勘探信息等支出2612万元，完成支出调整预算的100%，下降49.9%，主要为规模以上企业培育项目奖补、省级中小企业技改奖励以及2020年工业稳增长奖励等，均为上级专款；

——商业服务业等支出113万元，完成支出调整预算的100%，下降82.5%，主要用于2020年度外经贸发展专项奖补以及2020年西安市现代服务业和会展业发展专项资金，均为上级专款；

——债务付息支出2,042万元，完成支出调整预算的100%，下降2.3%，用于一般债券利息支出；

（二）政府性基金预算执行情况

2021年，航空基地实现政府性基金预算收入37239万元，加上级补助收入7414万元、债务转贷收入82563万元、上年结余15973万元，调入资金375万元，收入合计143564万元。政府性基金预算支出108244万元，加各项上解支出1998万元，债务还本支出28563万元，调出资金4759万元、支出合计143564万元。收支相抵后净结余0万元。

2021年，政府性基金预算支出108244万元，增长25.6%，主要由于城市基础设施配套费同比增长较快。其中，国有土地使用权出让收入支出31580万元，下降46.9%，用于征地拆迁、土地开发、城市建设等支出；国有土地收益基金支出2120万元，下降40.2%，用于征地拆迁与土地开发支出。城市基础设施配套费安排支出12100万元，增长55.1%，用于基础设施建设；交通运输支出331万元，其为民航发展基金用于民航基础设施建设和机场航线补贴资金，均为上级专款；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出54000万元，用于航空基地装备制造表面处理中心项目等市政产业园区建设；债务付息支出8113万元，下降2.6%，用于政府专项债务利息支出。

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入4564万元，主要为企业上缴利润收入，收入合计4564万元。2021年国有资本经营预算支出0万元。国有资本经营预算4564万元，全部调入一般公共预算。

（四）税收返还与财政转移支付执行情况

1.航空基地2021年税收返还收入为884万元，一般性转移支付收入为785万元，专项转移支付收入6922万元。

2.航空基地2021年政府性基金预算收入上级补助收入7414万元。

3.航空基地2021年国有资本经营预算收入不涉及转移性收入。

4.航空基地2021年不涉及对下级财政的税收返还与财政转移支付支出。

（五）重大政策实施及绩效管理情况

2021年，航空基地在教育、科技发展、节能环保、住房保障、农林水支出以及城市建设等重点领域共计一般公共预算安排支出2.73亿元，同比增长12.81%，保障了的重大政策、重点项目资金需求。

2021年，航空基地全面做好预算绩效管理工作，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，大力倡导“花钱必问效、无效必问责”的绩效新理念。2021年共完成33个项目绩效目标编报、评价工作，并按季度加强绩效监控，突出预算执行与绩效目标的“双监控”，进一步提高预算执行效率和资金使用效益，实现项目绩效评价全覆盖。

（六）政府债务情况

2021年，航空基地政府债务余额预算数为33.34亿元，其中：一般债务余额5.66亿元，专项债务余额27.68亿元。航空基地政府债务主要用于区内棚户区改造等公益性项目以及产业园区基础设施建设。所有债务均按期还本付息，无逾期情况。

（七）2021年主要工作完成情况

1.强化组织收入工作。2021年，面对疫情影响与经济形势下行的双重压力，航空基地财税部门进一步强化收入预算执行分析，不断增大税收征管与稽查力度，持续加强控税引税，切实做好组织收入工作，全年一般公共预算收入逆势而上，实现2.41亿元，完成收入调整预算数的132.6%，同比增长41.6%，收入规模与增幅。

2.全面做好争取上级资金工作。通过发行专项债券、争取上级转移支付资金等共计9.89亿元（包括新增发行专项债券5.4亿元、再融资债券3.01亿元、其他上级专项资金1.48亿元）。其中，全年争取中省资金5.62亿元，完成市考目标任务1.06亿元的530.2%，超市考目标任务430个百分点；完成管委会目标任务2亿元的281%，超目标任务181个百分点，有力地助推了航空基地重点项目加快建设。

3.不折不扣落实减税降费政策。全年高度重视减税降费工作，通过采取设立减税降费专栏、及时发布减税降费政策、优化退税流程、缩短退税时间、提升工作效果等，切实支持辖区内企业发展，确保企业享受到国家政策红利。

二、2022年1-9月财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1-9月，实现一般公共预算收入15710万元，同口径增幅为32.7%，完成全年收入预算18,200万元的61.6%；一般公共预算收入中税收收入为13880万元，同口径增幅为36.8%，税收占比达到88.4%。

1-9月，航空基地实现一般公共预算支出35321万元，增长15.5%，完成调整预算支出数38898万元的90.8%，超序时进度15.8个百分点，达到支出考核进度要求。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1-9月，实现政府性基金预算收入39216万元，增长46.4%，完成年度政府性基金预算数55,000万元的92.8%。其中国有土地出让价款收入27016万元，增长86.6%；城市建设配套费收入12200万元，下降0.9%。

1-9月，航空基地实现政府性基金预算支出85532万元，增长0.3%，完成政府性基金调整预算支出数76067万元的112.4%。

（三）1-9月主要工作完成情况

1.持续扎实做好组织收入工作。通过构建并运用财税联席会工作机制、预算执行分析监控工作机制等，多措并举不断提高税收征收管理工作水平，有效保障税收收入增长。1-9月，全口径税收收入8.45亿元（含增值税留抵退税3.76亿元），同口径增幅20.37%；实现一般公共预算收入1.57亿元，同口径增幅32.7%，税收占比88.4%，实现“量质并举”。1-9月申报纳税管户量1474户，较上年同期增长10.49%，企业所得税增长73.4%，反映基地企业经营形势较好，发展后劲足。

2.积极争取中省资金支持。会同相关业务部门主动加强与上级部门的沟通，根据上级资金重点支持方向及项目征集的相关要求，组织与指导相关业务主管部门与项目单位策划包装项目，落实考核激励机制。1-9月争取中省资金4.2亿元，完成市考目标任务1.14亿元的368%，完成管委会奋斗目标1.5亿元的280%，有效地保障了重点项目加快建设，有效降低融资成本。其中，我局组织相关项目公司参加全省政府专项债券项目评审，成功争取先进制造业中心（二期）、航空城·智汇谷等项目共3.65亿元债券资金。

3.不断强化债务管理工作，进一步完善政府债务管理与防范债务风险相关制度建设，切实将工作举措明确到各责任部门，夯实了工作责任，为政府债务管理涉及的各项举措的落实提供了制度保障；并且成立了阎良区（航空基地）财政金融风险化解委员会，充分发挥区政合一的优势，加强对政府性债务风险管理的顶层设计，构建了长效管控机制。

三、专业名词解释

1.预算稳定调节基金：政府财政安排用于弥补以后年度预算资金不足的储备资金。

2.一般公共预算收入：政府财政筹集的纳入本级一般公共预算管理的税收收入和非税收入。

3.政府性基金预算收入：政府财政筹集的纳入本级政府性基金预算管理的非税收入。

4.补助收入：上级政府财政按照财政体制规定或因专项需要补助给本级政府财政的款项，包括上级税收返还、转移支付等。

5.债务转贷收入：本级政府财政收到上级政府财政转贷的债务收入。

6.调入资金：政府财政为平衡某类预算收支、从其他类型预算资金及其他渠道调入的资金。

7.上解支出：按照财政体制规定由本级政府财政上交给上级政府财政的款项。

8.调出资金：政府财政为平衡预算收支、从某类资金向其他类型预算调出的资金。

        附表： 最新报送版  2022.11.10   航空基地2021年财政决算公开报表.xls