西安航空基地2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告

西安航空基地

2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告

现将航空基地2022年财政预算执行情况和经批准的2023年财政收支预算草案报告如下：

一、2022年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2022年，航空基地一般公共预算收入完成21,238万元，加上上级补助收入22,107万元，调入资金16,034万元，再融资债券3,000万元，上年结转520万元，2022年一般公共预算总财力为62,899万元。航空基地一般公共预算支出为46,256万元，上解上级支出1,037万元，债务还本支出3,000万元，调出至政府性基金预算12,405万元，结转下年支出201万元，2022年一般公共预算总支出为62,899 万元。

2022年，航空基地一般公共预算收入完成21,238万元，完成调整预算的83.3%，扣除留抵退税因素影响同口径增长38.7%。税收收入18,924万元，扣除留抵退税因素影响同口径增长44%，税收占比89.1%；其中工商税收16,528万元，扣除留抵退税因素影响同口径增长46.3%；契税2,396万元，增长20.9%；非税收入2,314万元，下降8.6%。

2022年，航空基地一般公共预算支出为46,256万元，完成调整预算的99.6%，一般公共预算支出既包括年初预算支出数，还包括预算执行中上级转移支付等。

2022年，“三公”经费支出1.03万元，较上年下降1%。其中：因公出国境费用0万元，公务接待费用1.03万元，公务用车购置及运行维护费用采用政府购买服务方式，未发生费用。因公出国境费用0万元，主要由于疫情影响全年管委会整体未安排出访任务。公务接待费1.03万元，较上年下降1%，主要是管委会严格执行中央八项规定精神，从严控制公务接待费用支出。

一般公共预算支出项目按功能科目列示：

——一般公共服务支13,601万元，增长87.4%，主要用于管委会日常运转支出、税收征管支出等。增长主要由于保障人员经费增加拉动的。

——教育支出6,940万元，下降15.1%，主要用于学校建设、学校公用经费、教师工资等;下降主要由于学校建设支出减少。

——科学技术支出4,620万元，增长73.7%，主要用于园区中小企业产业项目研发补贴等；增长原因主要由于本级不断加大科学技术支出拉动的。

——文化旅游体育与传媒支出100万元，下降80.2%，主要用于各类宣传媒体和推介平台及融媒体建设相关支出；下降原因为由于区政合一，本级相关职能剥离移交。

——社会保障和就业支出90万元，下降38.8%，主要用于社保中心日常运转及社区工作者薪酬补助；下降原因为由于区政合一，本级相关职能剥离移交。

——卫生健康支出1,180万元，增长96.7%，主要用于疫情防控相关支出；增长原因主要由于本级不断加大疫情防控方面的投入。

——节能环保支出1,350万元，增长48.8%，主要用于铁腕治霾零星工程。主要由于本级治污减霾投入较大，拉大基数造成的。

——城乡社区支出8,521万元，下降30.2%，主要用于园区基础设施建设；减少的原因主要由于本级建设支出减少造成的。

——资源勘探工业信息等支出5,006万元，增长91.7%，主要用于规上企业培育项目奖补、省级中小企业技改奖励以及工业稳增长奖励等。较上年增长明显，主要由于本年度上级补助收入规模增大。

——商业服务业等支出800万元，增长608%，主要用于外经贸发展专项奖补。较上年下降增长，主要由于本年度上级补助收入规模增大。

——住房保障支出1,986万元，为本年新增支出项目，主要用于清河雅苑项目建设。

——债务付息支出2,062万元，增长1%，主要用于一般债务付息支出。增长原因主要由于一般公共预算债券利息支出规模增大。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年，航空基地政府性基金预算收入为48,081万元，加上上级补助收入5,674万元，地方政府债券转贷收入66,757万元，调入资金15,205万元，2022年政府性基金预算财力为135,717万元。航空基地政府性基金支出为91,654万元，债务还本支出29,507万元，上解上级支出4,338万元，调出至一般公共预算10,218万元，2022年政府性基金总支出为135,717万元。收支相抵后净结余0万元。

2022年，政府性基金预算收入48,081万元，完成调整预算113.8%，增长的主要原因是：当年城市配套费收入超收拉动的。

2022年，政府性基金预算支出91,654万元，下降15.3%。其中，城乡社区支出39,847万元，下降13%，主要用于征地拆迁、城市绿化及市政建设等方面支出；其他支出40,699万元，增长24.6%，主要为新增专项债券支出;债务付息支出10,740万元，增长32.4%，用于专项债务付息支出;交通运输支出368万元均为上级专款，增长11.2%，主要用于支持通用航空发展建设支出。

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年，国有资本经营预算收入5,816万元，主要为航空城集团上缴利润收入，收入合计5,816万元。2022年国有资本经营预算支出5,816万元，全部用于调入一般公共预算支出。

2022年，国有资本经营预算收入5,816万元，完成年初预算的124.3%，较上年增长27.4%。主要原因是航空城集团利润收入增长拉动的。

2022年，国有资本经营预算支出5,816万元，全部用于调入一般公共预算支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

2022年，航空基地暂不涉及社会保险基金预算执行情况。

（五）税收返还与财政转移支付执行情况

1.航空基地2022年税收返还收入为884万元，一般性转移支付收入为12,418万元，专项转移支付收入8,894万元。

2.航空基地2022年政府性基金预算收入上级补助收入5,674万元。

3.航空基地2022年国有资本经营预算收入不涉及转移性收入。

4.航空基地2022年不涉及对下级财政的税收返还与财政转移支付支出。

（六）重大政策实施及绩效管理情况

2022年，航空基地在一般公共服务支出、教育、科技发展、卫生健康、节能环保、住房保障以及城市建设等重点领域共计一般公共预算安排支出3.82亿元，同比增长22.4%，保障了的重大政策、重点项目资金需求。

2022年，航空基地加强预算绩效管理，一是做好预算绩效目标编制工作。不断加强预算编制环节的预算绩效管理，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，让部门预算更加科学合理完善，大力倡导“花钱必问效、无效必问责”的绩效新理念，营造注重预算绩效管理的良好氛围，实现2023年财政预算项目支出绩效目标编审率达到100％，同时，聘请第三方中介机构参与预算绩效目标的审核工作，提高部门绩效目标编报水平，确保绩效目标完整、清晣、量化与合理，并按照预算公开的相关规定，在批复下达年度部门综合预算时同步完成预算绩效目标的公开工作。二是做好预算绩效评价工作。2022年共完成17个财政支出预算项目绩效自评与第三方评价工作，进一步提高预算执行效率和资金使用效益。不断扩大评价范围，按照部门评价和财政支出项目评价相结合的原则，实现年初预算项目绩效评价全覆盖。

（七）政府债务情况

2022年初，航空基地纳入政府债务系统的债务本金余额333,384万元，当年新增政府债务69,757万元,包括发行再融资债券29,257万元，新增专项债券40,500元；当年偿还政府债务本金32,507万元，其中发行再融资债券偿还29,257万元，自有资金偿还专项债务3,250万元。

2022年末，航空基地政府负有偿还责任的债务余额本金为370,634万元，包括一般债务56,562万元，专项债务314,072万元。

2022年的财政决算尚在编审中，最终以市财政局批复的数据为准。

二、2023年财政预算收支情况

航空基地2023年财政收支预算已经西安市第十七届人民代表大会第三次会议审议通过，并依据《西安市财政局关于批复2023年财政预算的通知》（市财函〔2023〕129号）文件批复下达。现将2023年财政收支预算报告如下：

（一）一般公共预算收支

2023年一般公共预算收入26,500万元，同比增长

25%，其中：税收收入23,070万元，非税收入为3,430万元。按照现行财政体制测算，一般公共预算收入26,500万元,加上返还性收入884万元、一般性转移支付收入3,180万元、专项转移支付收入5,488万元、调入资金10,190万元，减去上解上级支出988万元，全年预算可安排财力为45,254万元。按照“量入为出、收支平衡”的原则，一般公共预算支出安排45,254万元。

2023年一般公共预算支出预算数为45,254万元，较上年年初预算数增长66.3%。具体支出安排如下：

一般公共预算支出按照功能分类为：

1.一般公共服务支出19,471万元，较上年年初预算增长116.3%，主要包括政府办公厅（室）及相关机构事务—事业运行16,435万元，主要用于保障管委会事业运行支出；税收事务—行政运行970万元，主要用于保障税务部门运行支出。商贸事务—招商引资926万元，主要用于保障航空基地招商引资工作相关支出。预算增长原因主要为部门预算单位数量增加，部门总体行政事业运行相关人员保障支出增加。

2.公共安全支出88万元，上年年初无预算，主要用于平安建设和安全经费。

3.教育支出11,520万元（含预下专款），较上年年初预算数增长31.7%，主要包括教育管理事务—其他教育管理事务支出35万元，用于教师人员招聘。普通教育—学前教育1,642万元，主要用于保障第一、第二与第三幼儿园基本支出运行保障；普通教育—小学教育3,478万元，主要用于航空基地第一小学基本支出运行保障；普通教育—小学教育—初中教育1,766万元，主要用于航空基地第一初级中学基本支出运行保障；普通教育—其他普通教育支出944万元,主要用于保障初中、小学、幼儿园的保运转等支出。职业教育—中等职业教育168万元，用于中职学生助学金的补助。教育费附加安排的支出—城市中小学教学设施687万元，用于航空基地初中、小学教学设施采购费用支出。教育费附加安排的支出—其他教育费附加安排的支出2,800万元，用于航空基地第一小学与第一幼儿园运行相关方面费用支出。预算增长原因为按照西安市关于教育投入的相关工作要求，进一步加大教育财政投入拉动的。

4.科学技术支出200万元，较上年年初预算数下降95%，主要包括科技条件与服务—其他科技条件与服务支出200万元，用于科技成果转化补贴与西安航空大数据中心建设等方面支出。预算下降原因主要是将部分支出调整到资源勘探工业信息等支出中。

5.文化旅游体育与传媒支出143万元，较上年年初预算数增长43%，主要包括新闻出版电影 —新闻通讯143万元，主要用于航空基地新闻宣传等方面相关支出，增长的主要原因是加大宣传投入。

6.社会保障和就业支出588万元，较上年年初预算数增长553.3%，主要包括人力资源和社会保障管理事务— 综合业务管理207万元、人力资源和社会保障管理事务—事业运行381万元，主要用于人才中心相关经费保障支出。

7.卫生健康支出350万元，较上年年初预算数下降56.3%，公共卫生—重大公共卫生服务350万元，主要用于疫情防控相关支出；下降原因主要是疫情形势变化以及社会事务剥离造成支出削减。

8.节能环保支出852万元，较上年年初预算数增长0.2%，包括环境保护管理事务—生态环境保护宣传59万元，主要用于环境保护事务经费支出；环境监测与监察—其他环境监测与监察支出117万元，主要用于环境监测与监察经费支出；污染防治—大气266万元，用于治污减霾与污染防治方面支出；污染防治—水体410万元，用于环境治理企业补贴方面支出。增长原因为进一步加大治污减霾资金的投入力度拉动的。

9.城乡社区支出1,346万元，较上年年初预算数增长13.5%，包括城乡社区管理事务—城管执法150万元，用于全区数字化城市管理平台建设、生活垃圾服务中心运营经费支出等；城乡社区管理事务— 市政公用行业市场监管521万元，用于园区市政设施维护支出；城乡社区公共设施—小城镇基础设施建设600万元，用于蓝田航空产业园概念规划编制等。建设市场管理与监督—建设市场管理与监督75万元，用于2021-2023年度建筑工程第三方安全质量咨询服务支出。增长原因主要由于本级建设支出增加造成的。

10.资源勘探工业信息等支出6,358万元，上年年初无预算，主要用于制造业企业相关补贴支出。包括制造业—其他制造业支出819万元；工业和信息产业监管— 其他工业和信息产业监管支出1,100万元；支持中小企业发展和管理支出— 中小企业发展专项2,031万元。

11. 商业服务业等支出1,205万元，上年年初无预算，主要用于商贸服务业相关补贴支出，包括商业流通事务—民贸企业补贴265万元，商业流通事务—其他商业流通事务支出21万元，涉外发展服务支出—其他涉外发展服务支出919万元。

12.自然资源海洋气象等支出620万元，上年年初无预算，主要用于国土空间规划编制支出。

13.灾害防治及应急管理支出98万元，上年年初无预算，包括应急管理事务—事业运行22万元，主要用于质监站相关经费保障支出；消防救援事务—消防应急救援76万元，主要用于特勤消防站办公家具及设备购置。

14.预备费460万元，较上年年初预算数增长21.1%，主要用于突发性不可预见性支出。增长是由于2023年一般公共预算支出增加造成的。

15.债务付息支出1,955万元, 较上年年初预算数下降5.2%，其为债务付息支出—地方政府一般债务付息支出1,955万元，主要用于一般债务利息支出。下降原因主要由于今年一般公共预算债券利息支出规模减少。

一般公共预算基本支出按照经济分类为：

2023年航空基地一般公共预算基本支出为22,208万元，具体如下：

1.机关工资福利支出819万元，主要包括工资奖金津补贴696万元、社会保障缴费30万元、住房公积金93万元。

2.对事业单位经常性补助21,386万元，主要包括工资福利支出19,171万元、商品和服务支出2,215万元。

3.对个人和家庭补助3万元，主要为社会福利和救助1万元、助学金2万元。

（二）政府性基金预算收支

2023年航空基地政府性基金预算收入80,223万元,较上年执行数增长44%，主要包括城市配套费收入12,000万元与国有土地使用权出让收入64,697万元。按照现行财政体制测算，政府性基金预算收入80,223万元，加上上级财政补助收入290 万元，全年预算可安排财力为80,513万元。按照“收支平衡、专款专用”的原则，政府性基金预算支出安排80,513万元。

2023年政府性基金预算支出80,513万元,较上年年初预算数增长44%，具体支出安排如下：

1.城乡社区支出62,433万元，较上年年初预算数增长116.3%。

（1）国有土地使用权出让收入及对应专项债券收入安排的支出45,257万元，包括征地和拆迁补偿支出11,621万元、城市建设支出12,623万元、土地出让业务支出6,853万元、棚户区改造支出14,160万元。

（2）国有土地收益基金及对应专项债券收入安排的支出5,176万元，包括征地和拆迁补偿支出5,176万元。

（3）城市基础设施配套费及对应专项债券收入安排的支出12,000万元，包括城市公共设施4,500万元，城市环境卫生7,500万元。

2.交通运输支出290万元，上年年初无预算，主要用于通用航空企业补贴。

3.债务付息支出10,950万元，较上年年初预算数增长8%，主要用于航空基地专项债务利息支出。

（三）国有资本经营预算收支

2023年，国有资本经营预算收入安排3,350万元，较上年实际完成数下降42.4%，主要为航空城集团利润收入。按照“收支平衡”的原则，国有资本经营预算支出安排3,350万元，较上年年初预算下降28.42%，全部调入一般公共预算安排支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

2023年，航空基地暂不涉及社会保险基金预算执行情况。

（五）“三公经费”预算安排情况

2023年本部门一般公共预算“三公”经费预算支出171.92万元，较上年预算77万元增加了94.92万元,增长123%。增加的主要原因是按照市审计局审计相关整改要求、航空基地2023年计划购置3辆公车，同时增加公务用车运行维护费。其中：因公出国（境）费用预算70万元，较上年70万元持平；公务接待费用预算3万元，较上年7万元减少4万元，下降57%原因是主要是管委会严格执行中央八项规定精神，从严控制公务接待费用支出。公务用车购置及运行维护费预算为52万元，上年无预算，增加的主要原因是按照市审计局审计相关整改要求、航空基地2023年计划购置3辆公车；公务用车运行维护费47万元，上年无预算，增加的主要原因是按照市审计局审计相关整改要求落实整改形成的。

（六）税收返还与财政转移支付安排明  

1.航空基地2023年税收返还收入为884万元，一般性转移支付收入3,180万元，专项转移支付收入5,488万元。

2.航空基地2023年政府性基金预算上级财政补助收入290万元。

3.航空基地2023年国有资本经营预算收入不涉及转移性收入。

4.航空基地2023年不涉及对下级财政的税收返还与财政转移支付支出。

（七）举借政府债务情况

2023年初，航空基地政府债务余额预算数为39.06亿元，其中：一般债务余额5.66亿元，专项债务余额33.40亿元，其中2023年新增政府专项债券2亿元，主要用于产业园区基础设施建设。航空基地政府债务主要用于区内土地储备、棚户区改造以及产业园区基础设施建设等公益性项目。所有债务均按合同约定按期还本付息，无逾期情况。

（八）预算绩效工作计划开展情况

2023年，将继续全面做好预算绩效管理工作，紧紧围绕本年度全市预算绩效管理工作要求，加强预算绩效评价管理的业务培训，扎实组织部门与单位做好预算资金绩效目标编制与审核工作，通过委托第三方机构，认真组织部门开展预算绩效自评工作，持续开展财政项目支出预算绩效评价工作，进一步强化结果应用，切实提高财政资金使用效益。

三、专业名词解释

1.预算稳定调节基金：政府财政安排用于弥补以后年度预算资金不足的储备资金。

2.一般公共预算收入：政府财政筹集的纳入本级一般公共预算管理的税收收入和非税收入。

3.政府性基金预算收入：政府财政筹集的纳入本级政府性基金预算管理的非税收入。

4.补助收入：上级政府财政按照财政体制规定或因专项需要补助给本级政府财政的款项，包括上级税收返还、转移支付等。

5.债务转贷收入：本级政府财政收到上级政府财政转贷的债务收入。

6.调入资金：政府财政为平衡某类预算收支、从其他类型预算资金及其他渠道调入的资金。

7.上解支出：按照财政体制规定由本级政府财政上交给上级政府财政的款项。

8.调出资金：政府财政为平衡预算收支、从某类资金向其他类型预算调出的资金。

       附件：2022年西安航空基地财政决算表(草案)和2023年财政预算情况统计表  .pdf