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航空基地关于2020年财政决算和2021年上半年预算执行情况报告


航空基地关于2020年财政决算和2021年上半年 预算执行情况报告

航空基地财政是西安市级财政的组成部分之一。西安市财政2020年度财政决算已经陕西省财政厅核准,并经西安市十六届人大常委会第四十七次会议审议通过。2021年11月2日,西安市财政局对航空基地2020年度财政决算进行了批复(市财函[2021]1799号),现将航空基地2020年财政决算予以公开:

一、2020年财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

2020年,航空基地实现一般公共预算收入17,043万元,上级补助收入9699万元、债券转贷收入8000万元、上年结余0万元,调入预算稳定调节基金0万元、调入资金13,316万元,收入合计为48,058万元。一般公共预算支出38,229万元,各项上解支出1,287万元,地方政府债券还本支出8,538万元,安排预算稳定调节基金0万元,支出合计为48,054万元,收支相抵后累计结余为4万元。

一般公共预算收入17,043万元,完成收入调整预算数的148.2%,同比增长61.9%。税收收入15,406万元,同比增长60.8%,税收占比为90.4%;其中工商税收13,972万元,同比增长64.9%;契税1,434万元,同比增长29.7%;非税收入1,637万元,同比增长73%。

一般公共预算支出38,229万元,同比增长19.2%。一般公共预算支出既包括年初预算支出数,还包括预算执行中上级转移支付等,一般公共预算支出有关情况如下:

1.三公经费情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置费支出0万元;公务用车运行维护费支出决算0万元;公务接待费支出决算2万元,占100%。具体情况如下:

(1)因公出国(境)支出情况说明。

2020年因公出国(境)预算数为78万元,支出决算数为0万元,决算数较预算数减少78万元,决算数较2019年决算减少79万元,主要均为由于新冠肺炎疫情防控等原因,导致无因公出国事项。

(2)公务用车购置费用支出情况说明。

2020年度购置车辆0台,预算为0万元,支出决算为0万元,主要原因是,车改后管委会通过政府购买服务方式解决用车问题。

(3)公务用车运行维护费用支出情况说明。

2020年度公务用车运行维护费预算为0万元,支出决算为0万元,主要原因是,车改后管委会通过政府购买服务方式解决用车问题,管委会未发生车辆及运行维护费用。

(4)公务接待费支出情况说明。

2020年度公务接待32批次,588人次,2020年度公务接待费支出预算为17万元,支出决算为2万元,完成预算的11.76%,决算数较预算数减少15万元,决算数较2019年决算数减少9.68万元,主要原因是各预算单位严格执行中央“八项规定”精神,压缩严控各项非必要支出的结果。

2.一般公共预算支出项目按功能科目列示情况如下:

——一般公共服务支出5,968万元,完成支出调整预算的100%,增长55.25%,用于管委会日常运转支出及税收征管保障支出;

——教育支出4,881万元,完成支出调整预算的100%,增长144.05%,用于小学校园维护改造、教学设施采购及小学与幼儿园日常运转保障支出;

——科学技术支出2,500万元,完成支出调整预算的100%,增长25%,用于园区中小企业产业项目研发补贴、上市企业奖励、运营补贴等;

——文化体育与传媒支出63万元,完成支出调整预算的100%,用于文旅融合及文化产业发展支出、体育场馆建设;

——卫生健康支出510万元,完成支出调整预算的100%,用于新冠肺炎疫情防控支出;

——节能环保支出761万元,完成支出调整预算的100%,下降16.74%,用于稳定就业、新能源汽车充电基础设施建设支出以及本级治污减霾等环保方面支出;

——城乡社区支出15,303万元,完成支出调整预算的100%,增长46.33%,包括十四运建设项目市级奖励资金与本级城镇基础设施建设资金,主要用于园区基础设施建设;

——农林水支出294万元,完成支出调整预算的100%,下降85.56%,主要用于清河综合治理;

——资源勘探信息等支出5,213万元,完成支出调整预算的100%,增长37.69%,主要为中小企业快速发展专项奖励资金与军民融合产业特色园区奖励等资金,均为上级专款;

——商业服务业等支出644万元,完成支出调整预算的100%,主要用于支持“三个经济”发展专项补助、应对疫情鼓励商超出店经营专项补贴以及推动商贸业转型升级奖励等,均为上级专款;

——灾害防治及应急管理支出1万元,完成支出调整预算的100%,为2020年自然灾害防治体系建设补助资金,为上级专款;

——债务付息支出2,092万元,完成支出调整预算的100%,增长1.11%,用于一般债券利息支出;

(二)政府性基金预算执行情况

2020年,航空基地实现政府性基金预算收入89,066万元,加上级补助收入29,707万元、债务转贷收入36,940万元、上年结余542万元,收入合计15,6255万元。政府性基金预算支出86,197万元,加各项上解支出10,022万元,债务还本支出33,618万元,调出资金10,445万元、支出合计14,0282万元。收支相抵后净结余15,973万元,结转下年使用。

2020年,政府性基金预算支出86,197万元,下降26.05%,主要由于政府性基金收入下降造成的。其中,国有土地使用权出让收入支出59,506万元,下降37.87%,用于征地拆迁、土地开发、城市建设等支出;国有土地收益基金支出3,544万元,下降60.33%,用于征地拆迁与土地开发支出。城市基础设施配套费安排支出7,800万元,增长105.26%,用于基础设施建设;其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出7,000万元,用于航空基地装备制造表面处理中心项目建设;彩票公益金安排的支出15万元,均为上级补助资金,用于慰问疫情防控一线工作人员及社区建设相关支出;债务付息支出8,332万元,增长3.58%,用于政府专项债务利息支出。

(三)国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入2,871万元,主要为企业上缴利润收入,收入合计2,871万元。2020年国有资本经营预算支出0万元。国有资本经营预算2,871万元,全部调入一般公共预算。

(四)税收返还与财政转移支付执行情况

1.航空基地2020年税收返还收入为884万元,一般性转移支付收入为461万元,专项转移支付收入8,354万元。

2.航空基地2020年政府性基金预算收入上级补助收入29,707万元。

3.航空基地2020年国有资本经营预算收入不涉及转移性收入。

4.航空基地2020年不涉及对下级财政的税收返还与财政转移支付支出。

(五)重大政策实施及绩效管理情况

2020年,航空基地在教育、科技发展、节能环保、住房保障、农林水支出以及城市建设等重点领域共计一般公共预算安排支出2.42亿元,同比增长13.47%,保障了的重大政策、重点项目资金需求。

2020年,航空基地全面做好预算绩效管理工作,进一步完善预算绩效管理制度建设,扎实组织部门与单位做好预算资金绩效目标编制与审核工作,并按照相关工作要求绩效自评工作。同时,委托第三方评价机构组织开展财政专项资金重点预算绩效评价工作与管委会部门整体支出绩效评价工作,出具绩效评价报告,并强化绩效结果的应用。

(六)政府债务情况

2020年,航空基地政府债务余额预算数为27.94亿元,其中:一般债务余额5.66亿元,专项债务余额22.28亿元。航空基地政府债务主要用于区内土地储备、棚户区改造等公益性项目以及产业园区基础设施建设。所有债务均按按期还本付息,无逾期情况。

2020年的财政决算尚在编审中,最终以市财政局批复的数据为准。

(七)2020年主要工作完成情况

1.强化组织收入工作。2020年,面对疫情影响与经济形势下行的双重压力,航空基地财税部门进一步强化收入预算执行分析,不断增大税收征管与稽查力度,持续加强控税引税,切实做好组织收入工作,全年一般公共预算收入逆势而上,实现1.7亿元,完成全年预算1.15亿元的148%,增幅达到62%,收入规模与收入增幅均达到历史新高。

2.全面做好争取上级资金工作。一是精心组织,成功发行航空基地装备制造表面处理中心项目市政园区政府专项债券资金0.7亿元,贷款期限20年,利率仅为3.57%,有效缓解了重点建设项目资金压力。二是在创新创业特色载体考评中取得了财政部绩效评价优秀的结果,评价分数在入选的全省三个经开区中排名首位,获得了财政部1000万元国家专项资金奖励支持,为进一步促进航空产业集聚、助推中小企业创新创业升级奠定了坚实的基础;三是全力做好2018年10月-2019年度市级工业、仓储物流专项资金申报工作,把握政策支持要点,组织召开专题会议,共计争取该项扶持资金2.97亿元,有效缓解了财政收支矛盾。

3.不折不扣落实减税降费政策。全年高度重视减税降费工作,通过采取设立减税降费专栏、及时发布减税降费政策、优化退税流程、缩短退税时间、提升工作效果等,确保减税降费政策落在实处,切实降低辖区企业运营成本,助推企业轻装上阵,不断做大做强。

二、2021年上半年财政预算执行情况

(一)一般公共预算收支执行情况

上半年,实现一般公共预算收入14,191万元,增幅为77.48%,完成全年收入预算18,200万元的80%,超序时进度28个百分点;一般公共预算收入中税收收入为12,830万元,税收占比达到90.41%,在完成收入“双过半”的基础上,实现“量质并举”。

上半年,航空基地实现一般公共预算支出18,922万元,增长15.37%,完成全年调整预算支出数25,047万元的75.55%,超序时进度25.55个百分点,达到支出考核进度要求。

(二)政府性基金预算收支执行情况

上半年,实现政府性基金预算收入13,664万元,下降3.1%,完成年度政府性基金预算数55,000万元的24.8%。其中国有土地出让价款收入4,788万元,下降60.46%;国有土地收益基金收入416万元,下降60.46%;城市建设配套费收入8460万元,增长801.9%。

上半年,航空基地实现政府性基金预算支出33,169万元,增长15.13%,完成年初政府性基金支出预算38,860万元的85.36%。

(三)上半年主要工作完成情况

1.持续扎实做好组织收入工作。通过构建并运用财税联席会工作机制、预算执行分析监控工作机制等,多措并举不断提高税收征收管理工作水平,有效保障税收收入增长。上半年,航空基地累计实现一般公共预算收入1.42亿元,增幅达到77.5%,税收收入占比达到90.4%,切实实现了量质并举。

2.积极争取中省资金支持。及时分解中省资金任务,根据中省资金重点支持方向,结合航空基地项目实际,强化项目包装策划,有效强化考核机制,最大限度争取中省资金支持。其中,今年5月初,我局联合项目公司参加省财政厅组织的专项债券评审,成功争取民机与航空制造产业园、先进制造业中心(二期)项目共4.3亿元债券额度,当年拟发行2.6亿元。

3.不断强化债务管理工作,进一步完善政府债务管理与防范债务风险相关制度建设,切实将工作举措明确到各责任部门,夯实了工作责任,为政府债务管理涉及的各项举措的落实提供了制度保障;并且成立了航空基地政府债务管理领导小组,构建了长效管控机制,搭建了快速响应、协同联动、稳妥处置债务风险的机制。

三、专业名词解释

1.预算稳定调节基金:政府财政安排用于弥补以后年度预算资金不足的储备资金。

2.一般公共预算收入:政府财政筹集的纳入本级一般公共预算管理的税收收入和非税收入。

3.政府性基金预算收入:政府财政筹集的纳入本级政府性基金预算管理的非税收入。

4.补助收入:上级政府财政按照财政体制规定或因专项需要补助给本级政府财政的款项,包括上级税收返还、转移支付等。

5.债务转贷收入:本级政府财政收到上级政府财政转贷的债务收入。

6.调入资金:政府财政为平衡某类预算收支、从其他类型预算资金及其他渠道调入的资金。

7.上解支出:按照财政体制规定由本级政府财政上交给上级政府财政的款项。

8.调出资金:政府财政为平衡预算收支、从某类资金向其他类型预算调出的资金。




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航空基地财政局

2021年11月19日




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